Gehaltserhöhung-Rechner 2026

Warum von der Erhöhung nur gut die Hälfte ankommt

Entscheidend ist nicht Ihr durchschnittlicher Steuersatz, sondern der Grenzsteuersatz – also die Belastung des nächsten verdienten Euros. Er liegt im deutschen Einkommensteuertarif zwischen 14 % und 42 % (Reichensteuer 45 %) und steigt mit dem Einkommen. Zusätzlich gehen rund 21 % Sozialabgaben ab, solange Sie unter den Beitragsbemessungsgrenzen liegen.

Ein Beispiel: Bei 3.500 € brutto in Steuerklasse I steigt die Lohnsteuer durch eine Erhöhung um 175 € um 40,83 €, die Sozialabgaben um 38,07 €. Netto bleiben 96,10 € – das sind 54,9 % der Erhöhung.

Tabelle: Was bleibt von 5 % Gehaltserhöhung?

Steuerklasse I, kinderlos, ohne Kirchensteuer, gesetzlich versichert, Nordrhein-Westfalen, Werte pro Monat.

Auffällig: Bei sehr hohen Gehältern steigt der Netto-Anteil wieder, weil oberhalb der Beitragsbemessungsgrenzen keine weiteren Sozialabgaben anfallen.

Steuerfreie Alternativen zur Gehaltserhöhung

Manche Leistungen des Arbeitgebers kommen ganz oder teilweise ohne Abzüge bei Ihnen an. Sie sind besonders interessant, wenn nur eine kleine Erhöhung möglich ist – Voraussetzung ist meist, dass sie zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Lohn gezahlt werden:

• Sachbezüge wie Gutscheine oder Guthabenkarten bis 50 € im Monat.
• Jobticket bzw. Zuschuss zum Deutschlandticket – steuerfrei nach § 3 Nr. 15 EStG.
• Kinderbetreuungszuschuss für nicht schulpflichtige Kinder in Kita oder Tagespflege – in voller Höhe steuerfrei.
• Betriebliche Altersvorsorge: Beiträge bis 8.112 € im Jahr (8 % der Beitragsbemessungsgrenze) sind steuerfrei, bis zur Hälfte davon auch sozialabgabenfrei.
• Gesundheitsförderung bis 600 € im Jahr und ein Dienstfahrrad als Zusatzleistung.

Tipps für die Verhandlung

• In Brutto und pro Jahr verhandeln: Nennen Sie Ihre Forderung als Bruttojahresgehalt. Welches Brutto Sie für ein bestimmtes Netto brauchen, zeigt der Netto-Brutto-Rechner.
• Inflation berücksichtigen: Eine Erhöhung unterhalb der Preissteigerung ist real ein Gehaltsverlust.
• Prozent oder Festbetrag? Für niedrige Gehälter ist ein Festbetrag oft günstiger, für höhere Gehälter eine prozentuale Erhöhung.
• Grenzen im Blick behalten: Wer knapp über die Midijob-Grenze von 2.000 € rutscht oder Wohngeld bzw. Kinderzuschlag bezieht, sollte das Gesamtergebnis prüfen.
• Tarifvertrag prüfen: In tarifgebundenen Betrieben steigen die Gehälter automatisch mit den Tarifrunden.

Häufige Fragen